近年来，随着人口老龄化现象的加剧，养老保险问题备受关注。有些40、50岁的人接近退休时，意识到自己没有参加养老保险，希望政府能够推出一次性补缴养老保险的政策。
据了解，目前我国职工养老保险覆盖率只有38%，对于这部分尚未参保的人群来说，一次性补缴养老保险成为了一个备选方案。如果一次性缴纳10万元的养老保险，那么每个月就可以领取1000多元的养老金待遇。这个结果看起来很划算，但是否真的划算呢？
从静态模型的角度来看，10万元的本金按照每月1000元的养老金待遇计算，只需要100个月就可以领完本金，也就是说8.3年左右就可以回本。但实际情况下，职工基本养老保险是具有动态增长机制的。比如，在山东省，按照2019年的调整方案，养老金至少会增加89.5元。这样只要坚持领取10年，养老金就能增加到1895元，而且随着年龄增长，养老金增加的钱数也会越来越多。更重要的是，对于70岁以上的老年人，政府还会有额外的照顾。
以我国人均预期寿命76.7岁为例，当我们达到平均寿命时，养老金可以达到3000元左右，而我们只付出了10万元的本金。此外，即使参保人因病离世，也能享受养老保险个人账户余额、丧葬补助费、一次性抚恤金或救济金待遇，个别省市还有供养直系亲属生活困难补助，总的来说，非常具有保障性。
除了职工养老保险外，城乡居民养老保险也是一种备选方案，但它没有养老金的正常增长机制。不过，一旦缴纳养老保险，即使发生意外，个人也不会亏本。例如，60岁退休，一次性缴纳10万元，个人账户养老金按139个月计算，大约每月720元；基础养老金和政府补贴相关，水平因地区不同而有所差异。
综合来看，职工养老保险更划算一些，但灵活就业人员和个体工商户不可以通过事后补交方式增加缴费年限。因此，如果有条件，建议在年轻的时候就趁早参加职工养老保险。等到年老才想着一次性补缴政策，可能会耽误领取待遇的时间。
